阿成和阿梅虽辛勤劳作，却过得不富裕。阿梅让阿成买回一头老牛，并精心照顾。皇帝微服私访，见此感动，赏赐阿成新牛和新房。老牛临死前揭示阿梅是狐仙，报答阿成救命之恩。皇帝意图带走阿梅，阿梅巧妙变幻，与宫女互换身份，最终保全自己。阿成和阿梅一起怀念已故的老牛，感叹奇遇。